идентификация рисков таблица

Приложение А

Опыт идентификации рисков

Характеристика методов идентификации, применяемых

российскими компаниями для различных видов рисков

№ п/п

Наименование организации (отдела, службы)

Виды идентифицируемых рисков

Методы и средства идентификации рисков

1

Группа предприятий «Энергомаш»; отдел бюджетного планирования и контроллинга

Финансовые риски

Метод: мониторинг уровня спроса и реализации продукции, значений финансовых показателей деятельности организации. Средства: ежемесячный мониторинг маркетинговой деятельности на предмет взаимоотношений с заказчиками; контроль и анализ дебиторской и кредиторской задолженности; анализ состояния складов готовой продукции; соотношение величины затрат на товарно-материальные ценности, отнесённых к товарному выпуску данного месяца

2

ОАО «Росагроли-зинг»

Риск несвоевременной оплаты, изменения графика лизинговых платежей, риск потери от изъятий

Метод: сравнение и анализ планируемых и фактических показателей деятельности организации. Средства: расчёты плановых значений показателей деятельности организации на будущий период времени; составление графиков платежей; сравнение запланированных и фактических значений показателей

№ п/п

Наименование организации (отдела, службы)

Виды идентифицируемых рисков

Методы и средства идентификации рисков

3

ОАО «Связьинвест», ЗАО «Развитие бизнес-систем»

Операционные риски

Метод: выявление факторов и причин воздействия рисков на основе анализа бизнес-процессов организации. Средства: выявление потенциальных событий, причин и факторов их возникновения, влияющих на выполнение бизнес-процессов; анализ и согласование системы взаимодействия подразделений компании, находящихся на различных вертикалях управления; построение таксономических моделей бизнес-процессов; анализ бизнес-процессов, их взаимосвязи на основе экспертной оценки

4

Управляющая компания «Арса-гера»; управление внутреннего контроля, мониторинга и риск-менеджмента

Риски, связанные с привлечением капитала; риски финансового блока; риски управления капиталом

Метод: контроль за выполнением бизнес-процессов, их соответствием регламентирующим документам, оценка результатов. Средства: контроль эффективности маркетинговой активности, качества обслуживания клиентов; контроль соответствия деятельности компании регулирующим документам Федеральной службы по финансовым рынкам, правильности отражения операций бухгалтерией и бэк-офисом; ранжирование активов; контроль за соблюдением инвестиционных деклараций; оценка качества аналитических прогнозов и результатов управления отдельными портфелями

№ п/п

Наименование организации (отдела, службы)

Виды идентифицируемых рисков

Методы и средства идентификации рисков

5

ОАО «РИТЭК» (нефтедобывающая компания)

Профессиональные риски

Метод: выявление факторов и причин повышения негативного воздействия рисков. Средства: аттестация рабочих мест по условиям труда; исполнение технологических регламентов и других материалов, содержащих информацию о характеристиках технологического процесса; ведение протоколов измерений показателей опасных и вредных производственных факторов, тяжести и напряжённости трудового процесса

6

ОАО «ТАТ-ЭНЕРГО», ОАО «Управляющая компания «Волжский гидроэнергетический каскад»

Риски промышленных аварий и техногенных катастроф

Метод: анализ развития различных сценариев. Средства: моделирование различных сценариев развития ситуации при промышленных авариях и техногенных катастрофах

7

Компания «Уральская сталь»

Риски производственной деятельности; финансовые риски; операционные риски

Метод: анализ бизнес-процессов. Средства: анализ иерархических моделей бизнес-процессов и их аннотаций отдельно по каждой процессной области; разработка календарного графика семинаров с участием владельцев процессных областей из числа высших руководителей предприятия и ведущих специалистов структурных подразделений, участвующих в процессе; определение основных характеристик процесса, перечня факторов, свидетельствующих об успешности (или неуспешности) процесса; документирование рисков с указанием: наименования, причины, существующей процедуры управления риском

№ п/п

Наименование организации (отдела, службы)

Виды идентифицируемых рисков

Методы и средства идентификации рисков

8

ОАО «Магнитогорский металлургический комбинат»

Проектные риски (отраслевые, региональные, страновые, правовые, рыночные, производственные, операционные, информационные, кредитные риски; риски персонала)

Метод: качественный анализ неопределённости ситуации, выявление факторов и причин рисков, присущих проекту. Средства: описание уровня неопределённости ситуации с помощью специально разработанных логических карт проекта — списка вопросов, помогающего выявить существующий риск

9

ОАО «Банк «Зенит»; комитет по управлению активами и пассивами банка

Процентный риск

Метод: выявление факторов и причин воздействия процентного риска, ориентированное на его моделирование с учётом сценариев изменения процентных ставок, кривых доход-ностей, структуры активов и пассивов банка. Средства: разработка критериев классификации финансовых инструментов на группы чувствительности к изменению процентных ставок; переклассификация действующих и ранее завершённых контрактов по критериям групп чувствительности к риску изменения переназначения процентной ставки; выявление базовых индикативных процентных ставок (индикаторов) и осуществление мероприятий по определению зависимости изменения фактических средневзвешенных процентных ставок от изменения базовых ставок; прогнозирование структуры активов и пассивов банка на плановый годовой период

№ п/п

Наименование организации (отдела, службы)

Виды идентифицируемых рисков

Методы и средства идентификации рисков

10

ОАО «Банк «Петрокоммерц»; ОАО «Банк «Зенит»

Риск снижения ликвидности коммерческого банка

Метод: выявление факторов и причин риска, ориентированное на сценарное моделирование потребности банка в ликвидных средствах. Средства: разработка системы функционального пооперационного разделения бизнес-процессов банка, влияющих на состояние ликвидности; внедрение методики классификации и платёжных потоков по активным и пассивным операциям; реализация технологии сбора и накопления данных о текущих платежах для дальнейшего статистического анализа

«Менеджмент в России и за рубежом», № 1, 2009

В результате анализа представленных проектов по управлению рисками были сделаны следующие выводы:

в практике идентификации рисков большинства компаний, участвовавших в конкурсе, преобладают такие технологии, как: исследование бизнес-процессов с выявлением внутренних и внешних факторов и их влияния на организацию; мониторинг и анализ первичной информации, систем отчётности; рабочие группы по выявлению рисков;

используемые технологии идентификации рисков в основном ориентированы на выявление и диагностирование производственных и финансовых рисков;

каждая компания использует индивидуальную систему идентификации рисков, ориентированную на уровень подготовленности персонала к реализации методов анализа, управления рисками и специфику деятельности организации; использование зарубежного опыта в области идентификации рисков мало распространено в российской практике;

в системах идентификации рисков существенную роль играют субъективные методы;

в российской практике не распространено использование методов идентификации рисков в соответствии с европейскими и отечественными стандартами в области риск-менеджмента.

Таким образом, системы идентификации рисков используются ведущими российскими компаниями. Не применяются универсальные, общепризнанные технологии идентификации рисков. Предлагаемые в зарубежных и отечественных стандартах методы идентификации рисков практически не используются, отчасти из-за низкой информированности риск-менеджеров. Кроме того, в алгоритме управления и идентификации рисков основной акцент делается на результирующие — финансовые риски. А использование средств идентификации рисков, связанных с технической и технологической сферами деятельности организации, мало распространено (например, практически не используется метод HAZOP). В результате при диагностировании рисков могут быть пропущены объективные причины усиления их негативного воздействия. Дальнейшее развитие и распространение системы идентификации рисков в российской практике должно стремиться к достижению уровня международных и российских стандартов в области управления рисками.




Предыдущий:

Следующий: