Тема 5 прил 3

Приложение 3

Журнал-ордер № 1

с кредита счета 50 «Касса» за ___________ 20__г.

Дата

С К-та счета 50 «Касса» в Д-т счетов

Сч.51

Сч.52

Сч.55

Сч.70

Сч.71

Сч.

Сч.

Сч.

Итого

Итого

Журнал-ордер № 2

с кредита счета 51 «Расчетные счета» за ___________ 20__г.

Дата

С К-та счета 50 «Касса» в Д-т счетов

Сч.51

Сч.52

Сч.55

Сч.70

Сч.71

Сч.

Сч.

Сч.

Итого

Итого

Журнал-ордер № 8

за _____________________20___г.

по кредиту счетов 09 «Отложенные налоговые активы», 58 «Финансовые вложения»,68 «Расчеты с бюджетом»,»69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям», 75 «Расчеты с учредителями», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

Операция

С К-та счета ________________________________ в Д-т счетов

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Итого

Итого

Операция

С К-та счета ________________________________ в Д-т счетов

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Итого

Итого

Операция

С К-та счета ________________________________ в Д-т счетов

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Итого

Итого

Операция

С К-та счета ________________________________ в Д-т счетов

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Сч.

Итого

Итого

Приложение 3

ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 15

по кредиту счетов 99 — Прибыли и убытки, 90 — Продажи, 91 — Прочие доходы и расходы, 98 — Доходы будущих периодов за_________________20 г.

№ записи

Основание (где требуется и содержание записи)

С кредита счета 91 — в дебет счетов

№ 90/9

№ 51

№ 76/3

№ 10

ИТОГО

86 Целевое финансирова ние и целевые поступления *)

А

Б

1

2

3

3

5

6

1

2

3

4

Итого по Кредиту сч. 91

Основание (где требуется и содержание записи)

С кредита счета 84 — в дебет счетов

50 Касса

51

Расчетный счет

№_____

73

Расчеты по возмещению материаль ного ущерба

№ ______

84

Недостачи и потери от порчи ценностей

А

Б

1

2

3

4

5

6

1

2

3

4

Итого по Кредиту сч. 98

Основание (где требуется и содержание записи)

С кредита счета 99 — в дебет счетов

№ 76

№ 79

№ 80

№ 94

№_____

№ _______

А

Б

1

2

3

4

5

6

1

2

3

4

Итого по К-ту сч. 99

Приложение 3

ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 6

за _________________________20__г.

По кредиту счета № 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»

№ стр.

Поставщик (подрядчик)

Сальдо на начало месяца

Документа

С кредита счета № 60 – в дебет счетов

Отметки об оплате, списании или сторно по неотфактурованным поставкам

Сальдо на конец месяца

Документ

Итого по дебету счёта

Д

К

Д

К

Дата

Итого

Дата

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

Итого

ЖУРНАЛ ОРДЕР № 7

ПО КРЕДИТУ СЧЕТА 71 — РАСЧЁТЫ С ПОДОТЧЁТНЫМИ ЛИЦАМИ

за _____________________20__г.

№ записи

ФИО подотчётного лица

Остаток на начало месяца

В дебет счёта 71 с кредита счетов 50, 51, 55

Возмещены, удержаны неиспользованные суммы аванса

Израсходовано из подотчётных сумм

Остаток на конец месяца

Д

К

Выдано под отчёт

Выдано в возмещение перерасхода

Дата и № приход-ного кассо-вого ордера

С кредита счёта 71 в дебет счетов

Дата представления

По представлен-ному отчёту

С кредита счёта 71 в дебет счетов

Д

К

Дата и № рас-ходного кассо-вого ордера

с кредита счёта 50 Касса

Дата

с кредита счета 50 Касса

50 кас-са

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

аван-сового отчёта, дата

Сумма

Итого

Приложение 3

Журнал-ордер № 10 за _________________20___г.

по кредиту счетов: 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 23 «Вспомогательное производство», 25 «Общепроизводственные расходы»,

26 «Общехозяйственные расходы», 28 «Брак в производстве», 29 «Обслуживающие производства», 02 «Амортизация основных средств»,

05 «Амортизация нематериальных активов», 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

стр.

С К-та счетов

В Д-т счетов

счет 10

счет 20

счет 23

счет 25

счет 26

счет 28

счет 29

счет 02

счет 05

счет 70

счет 69

Всего

ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 11

за _____________________ 20____ г.

по кредиту счета № 90 – Продажи, № 43 – Готовая продукция, № 44 – Расходы на продажу, № 62 – Расчеты с покупателями и подрядчиками

№ сче-тов

С кредита счетов

Кредит счета № 90 — Продажи

Кредит счета № 43- Готовая продукция

Кредит счета № 44- Расходы на продажу

Кредит счета № 62/1 – Расчеты с покупателями

В дебет счетов

Продукция

Выполн. работы

Оказано услуг

Итого

Всего

В т.ч. основ. произв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

ИТОГО




Предыдущий:

Следующий: