проектная часть

5. Проектная часть

Обоснование и расчеты мероприятий направленных на повышение конкурентоспособности предприятия

Для повышения конкурентоспособности гостиницы ООО «Селигер» целесообразно предложить следующие мероприятия:

1.Оборудование массажного кабинета;

2.Усовершенствование службы бронирования номеров;

3.Повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы.

Таким образом, если внедрить каждое мероприятие, то повысятся уровень конкурентоспособности гостиницы и повысится экономический эффект.

5.1 Мероприятие №1 Организация оздоровительных услуг: «Оборудование массажного кабинета»

Данное мероприятие, вводится с целью оказания оздоровительно — профилактических массажных услуг, для поддержания хорошей физической формы как гостей города, так и местных жителей. Следовательно, конкурентоспособность гостиницы значительно повысится.

Помещение выделенное для массажного кабинета, является ранее действующий компьютерный центр, который прекратил свою деятельность из-за подключения в гостинице беспроводной сети Wi-Fi.

Для оснащения массажного кабинета, необходима закупка профессионального оборудования US MEDICA.

US MEDICA — это крупнейший производитель массажного оборудования в США. Лидер в технологии производства, качестве продукции и уровне сервиса.

Затраты на оборудования массажного кабинета:

1. Многофункциональный складной стол для массажа «Master» -15 тыс.руб.

2. Ортопедическая подушка для шеи US MEDICA US-U -0,8 тыс. руб.

3. Ортопедическая подушка US MEDICA US-S -0,6 тыс. руб.

4. Массажные валики US MEDICA US-S -1,2 тыс. руб.

5. Массажер для головы Yamaguchi Galaxy -12 тыс.руб.

6. Стул для безупречной осанки US MEDICA Zero -3 тыс.руб.

7.Стулья на колёсиках для массажистов RIO — 2,8 тыс.руб.

8. Klapp Thalmarin Релаксирующее массажное масло- 1 тыс. руб.

Приобрести оборудование можно в магазинах города Тверь.

9.Транспортные расходы (доставка) — 20 тыс.руб.

10.Ремонтные работы проводятся с использованием материалов, имеющихся в гостинице — 15 тыс.руб.

11.Заработная плата массажиста (2 человека) -26 тыс.руб.

12.Заработная плата одного массажиста — 13 тыс. руб., тогда ФОТ годовой на человека составит 13*12=156 тыс.руб.

Таким образом ФОТ годовой на двух человек составит 312 тыс.руб.

13.Социальные отчисления 312*0,3=93,6

14. Затраты на рекламу входят в коммерческие расходы.

Реклама будет распределяться следующим образом:

- реклама в газете – 2 тыс. руб.

- реклама в интернете — 6 тыс.руб.

-изготовление листовки А6 – будут печататься на принтере предприятия 0,5 тыс. руб. пачка цветной бумаги + 3,5 тыс. руб. картридж = 4 тыс. руб.

Потребляемая мощность массажера для головы Yamaguchi Galaxy, кВтч = 0,270. Поэтому расходы на электроэнергию составят 0,260 кВтч *24ч. * 3,4 руб./кВтч. = 20 р. за 24 ч., следовательно 20 руб.*365 дней=8,042 тыс. руб. в год.

Затраты на оборудования массажного кабинета, составят- 497,04тыс.руб.

Оборудование для массажного кабинета, будет стоить — 36,4 тыс. руб.

Срок полезного использования массажного оборудования 5 лет.

Рабочий график у массажистов гибкий.

1. Работа одного массажиста состоит из обслуживания клиентов, для профилактического массажа спины и тела. Один сеанс такого массажа длиться 1 час, оплата сеанса составляет 350 рублей. Так же массажист может принимать клиентов использующих автоматический массажер для головы, этот сеанс длиться 20 минут, оплата за одни сеанс 120 рублей. Рабочий день массажиста составляет 12 часов и перерывы на отдых после каждого сеанса занимают 30 минут, таким образом массажист может обслужить до 16 клиентов в день. Таким образом, выручка за один рабочий день у данного массажиста, составит 3760 рублей.

2. В работу второго массажиста входит, обслуживание клиентов для профилактического массажа ног, рук и головы с использованием или без использования, автоматических и простых массажеров для более эффективного результата. Один сеанс такого массажа длиться 40 минут, оплата сеанса составляет 450 рублей. Рабочий день массажиста так же составляет 12 часов, за свой рабочий день, массажист может принять 12 клиентов. Таким образом, выручка за один рабочий день у данного массажиста, составит — 4950 рублей. Следовательно, плановый годовой объем составляет: 3760руб.+4950руб.*192дня=16723,20тыс.руб.

Плановый годовой объем реализации составит: 16723,20 тыс.руб.

Прибыль от реализации равна, разнице между доходом и расходами, прибыль равна 16723,20тыс.руб.-497,04тыс.руб.= 16226,16 тыс.руб.

Организация использует систему налогообложения УСН, ставка налога составляет 6%

Таким образом, налог равен: 16226,16 тыс.руб.*6%= 973,56тыс.руб.

Чистая прибыль = (доходы-расходы) — Налог;

16226,16 тыс.руб.- 973,56тыс.руб.=15252,6 тыс.руб.

Чистый доход: 15252,6 тыс.руб. -36,4тыс.руб.=15216,2тыс.руб.

Срок окупаемости составит 36,4тыс.руб./ 15252,6 тыс.руб. =0,0023года.

Экономический эффект данного мероприятия составит:

(16226,16 тыс.руб.+(16226,16тыс.руб. +36,4тыс.руб) ×5лет-1)-36,4тыс.руб.=

=97501,56тыс.руб.

5.2 Мероприятие №2«Усовершенствование службы бронирования номеров»

Роль службы бронирования в гостинице очень важна. От оперативной работы этого подразделения зависит скорость поступления заявок от гостей и их обработка, следовательно, возрастает конкурентоспособность гостиницы. Она предоставляет возможность охватить огромное количество регионов и предлагать услуги гостиницы всем желающим. От эффективности работы этой службы зависит коэффициент загрузки и расширение клиентской базы гостиницы.

Цель данного мероприятия, упростить сложный и не удобный процесс бронирования на сегодняшний день и создать мгновенное резервирование номера в режиме реального времени. Для этого предлагается установить систему управления гостиницей Shelter. Данная система — это  комплексная автоматизация гостиниц, включающая управление объектом размещения и службу бронирования. При бронирование номера, потенциальные клиенты смогут воспользоваться электронными кошельками.

Для выполнения и обеспечения бесперебойной работы данной системы, назначается сетевой администратор, под строгим контролем старшего администратора гостиничного предприятия. Так как сфера деятельности, сетевого администратора гостиничного комплекса значительно расширилась, то соответственно его заработная плата, повыситься.

Для осуществления данного мероприятия необходимо:

Установить на персональный компьютер, систему управления гостиницей Shelter;

Повысить заработную плату сетевому администратору;

Затраты на усовершенствование службы бронирования:

1. Установка системы управления гостиницей Shelter — 33 тыс.руб.

2. Надбавка к заработной плате системному администратору — 5 тыс.руб.

Сумма годовой надбавки к зарплате составит 5тыс. руб *12 мес.= 60 тыс.руб.

3. Абонентская плата интернет провайдеру в месяц — 6 тыс.руб., что за год составит 6 тыс.руб.*12мес.=72 тыс.руб.

4. Расходы на электроэнергию составят — 29,784 тыс. руб. в год.

потребляемая мощность персонального компьютера за 24 часа работы составляет 81,6 кВт. Поэтому расходы на электроэнергию составят 24 ч. * 3,4 руб./кВтч. = 81,6 руб. за 24 ч., следовательно 81,6 руб.*365 дней = 29,784 тыс. руб. в год.

Таким образом, затраты за первый год усовершенствование службы бронирования номеров составят 194,784 тысяч рублей.

Прибыль от реализации равна, разнице между доходом и расходами, прибыль равна: 20777тыс.руб. — 194,784 тыс. руб. = 20582,216 тыс. руб.

Организация использует систему налогообложения УСН, ставка налога составляет 6%

Таким образом, налог равен: 20582,216 тыс. руб.*6%=12349,32тыс.руб.

Чистая прибыль = (доходы-расходы) — Налог

20582,216 тыс. руб.- 12349,32тыс.руб.=19347,284 тыс.руб.

Чистый доход: 19347,284 тыс.руб.- 33 тыс.руб. =19314,284тыс. руб.

Срок окупаемости составит: 33 тыс.руб./ 19347,284 тыс.руб.=0,0017 года

5.3 Мероприятие № 3 «Повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы»

Исходя из данных, проведенного SWOT-анализа гостиницы, который показал, что уровень квалификации обслуживающего персонала гостиницы, находится не на высоком уровне, было предложено данное мероприятие.

Цель данного мероприятия, направлена на повышение уровня квалификации обслуживающего персонала. С помощью этого мероприятия, работники обслуживающего персонала, улучшат свои навыки, знания и умения.

Для осуществления данного мероприятия необходимо:

Нанять преподавателя и оплатить его услуги;

Составить план для проведения занятий;

Премировать сотрудников обслуживающего персонала.

Чтобы реализовать предложенное мероприятие, руководством гостиницы будут выделены необходимые средства, для оплаты услуг педагога. Преподаватель из финансовой академии, проводит курсы и различные тренинги, в области сервисного обслуживания персонала в гостиничном бизнесе. Так как финансовая академия находиться в городе Осташков, рядом с гостиницей «Селигер», то не придется затрачивать средства на транспортные услуги.

Для того чтобы заинтересовать обслуживающий персонал гостиницы в прохождении обучающих курсов и тренингов, руководство гостиничного предприятия, будет премировать своих сотрудников, так как сотрудникам придется тратить свое личное время выходного дня, на двухчасовое обучение. Составлен определенный план проведения занятий, для этого обслуживающий персонал, необходимо разделить на две подгруппы. Поскольку персонал работает посменно, то трудностей при разделение на подгруппы не возникает. Количество времени на проведение курсов составляет 40 часов. Занятия будут проходить пять дней в неделю, в течении одного месяца, руководством предоставляется конференц-зал гостиницы.

При составление учебного плана учитываются все нюансы, предоставление свободного конференц-зала, график занятий составляется по согласованию педагога и сотрудников обслуживающего персонала, контролирует данный процесс, директор гостиничного предприятия. По окончании обучения, сотрудникам обслуживающего персонала, выдается сертификат о повышении квалификации установленного образца и премиальные поощрения. Затраты на повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы:

1.Оплата услуг преподавателя — 25тыс.руб.

Так как одно занятие по времени составляет два часа. Оплата за проведение двухчасового занятия, будет стоить 1250 рублей (625 рублей за один час занятий). Количество времени на проведение курсов составляет 40 часов.

Сумма средств потраченных на оплату услуг преподавателя будет составлять 625 руб.*40ч.= 25 тыс.руб.

2.Премирование сотрудников-24 тыс.руб.

По окончанию проведения профессиональных курсов, сотрудникам обслуживающего персонала выплачиваются премии в размере 3 тыс.руб. Так как число сотрудников, которым обязательно нужно повысить уровень квалификации составляет 8 человек, то общая сумма выплачиваемых премий составит 3тыс.руб*8чел.=24 тыс.руб.

Затраты на повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы, составят — 49 тысяч рублей.

Прибыль от реализации равна, разнице между доходом и расходами, прибыль равна: 20777 тыс.руб.- 49 тыс. руб. = 20728 тыс.руб.

Организация использует систему налогообложения УСН, ставка налога составляет 6%. Налог равен: 20728 тыс.руб. *6%= 1243,68 тыс.руб.

Чистая прибыль = (доходы-расходы) — Налог

20728 тыс.руб.- 1243,68 тыс.руб.=19484,32 тыс.руб.

Чистый доход: 19484,32 тыс.руб.-25 тыс.руб.=19459,32 тыс.руб.

Срок окупаемости составит: 25 тыс.руб./19484,32тыс.руб.= 0,0012года.

5.4 Планирование деятельности предприятия с учетом мероприятий проекта, направленных на повышение конкурентоспособности предприятия ООО «Селигер»

Сформируем план работы предприятия на основе результатов деятельности в отчетном году с учетом реализации всех предлагаемых мероприятий, не учитывая никакие другие возможные изменения в деятельности предприятия. На основе вышеперечисленных мероприятий составим сводную таблицу, которая представлена в Таблице 5.4.1

Таблица 5.4. 1

Сводная таблица мероприятий курсового проекта (тыс. руб.)

Вид мероприятия

Прирост объема реализации ( тыс. руб)

Прирост затрат (ты.руб)

Прирост чистой прибыли (тыс.руб)

Капитальные вложения (тыс.руб)

Срок окупаемости

(год)

1

2

3

4

5

6

7

1

Оборудование массажного кабинета.

16723,20

497,042

15252,6

36,4

0,0023

2

Усовершенст-вование службы бронирования номеров.

20777,0

194,784

19342,583

33,0

0,0017

3

Повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы.

20777

49,0

19484,32

25,0

0,0012

Итого:

16723,20

745,826

15252,6

94,4

0,0052

6.5 Расчет плановых финансовых результатов от реализации мероприятий

дипломного проекта (тыс. руб.)

Таблица 5.5.1

Показатель

Ед.

измер.

базовый год

2013

Мер-е

1

Мер-е

2

Мер -е

3

плановый год

2014

Прирост

+/-

%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Объем реализации

Тыс.руб.

20777,0

16723,20

22854,7

22854,7

83209,6

62432,6

Себестоимость, в т. ч.:

Тыс.Руб.

6626,20

497,04

194,78

49,0

7367,02

740,82

-транспортные расходы

Тыс.руб.

131,60

20,0

-

-

151,60

20,0

-аренда помещений

Тыс.руб.

1177,0

-

-

-

1177,0

0

-электроэнергия

Тыс.руб.

341,90

8,04

29,78

-

379,72

37,82

-заработная плата

Тыс.руб.

2035,0

312,0

60,0

-

2407,0

372,0

-отчисления ПФ, ФМС, ФСС

Тыс.руб.

613,30

93,60

18,0

-

724,90

111,60

-коммунальные услуги

Тыс.руб.

284,60

-

-

-

284,60

0

-услуги сторонних организаций

Тыс.руб.

-

-

72,0

-

72,0

0

-реклама

Тыс.руб.

-

12,0

-

-

12,0

0

-затраты на обучение персонала

Тыс.руб.

-

-

-

25,0

25,0

0

-Канцелярские

Тыс.руб.

44,20

-

-

-

44,20

0

Прибыль от реализации

Тыс.руб.

14150,80

16226,16

15565,88

15565,88

1415,08

УСН

Тыс.руб.

951,40

973,56

-

-

1924,96

973,56

Чистая прибыль

Тыс.руб.

13199,40

15252,60

14519,34

14519,34

57490,68

44291,28

Капитальные вложения

Тыс.руб.

36,40

33,0

-

69,40

0

Единовременные затраты, включенные в себестоимость

Тыс.руб.

15,0

24,0

39,0

Срок действия

Лет

5,0

-

-

5,0

Чистый доход

Тыс.руб.

15216,2

16737,82

16737,82

Срок окупаемости

Лет

0,0023

0,0017

0,0012

0,0052

Численность персонала, чел.

Чел.

15

2

-

-

17

Анализируя эффективность внедряемых мероприятий, можно прийти к выводу, что комплекс всех предложенных мероприятий может принести в 2014 году чистую прибыль в размере 28452,0 тыс.руб., что больше чем в 2013,в процентном соотношении на 115%

5.6 Расчет экономической эффективности и технико-экономических показателей проекта.

Чистая прибыль всего проекта: 28452,0 тыс.руб.

Чистый доход проекта в целом: 15216,2 тыс.руб.

– за 1 год от всех мероприятий.

Индекс доходности — количество рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций (ИД):

ИД = ЧП / К,

где:ЧП – чистая прибыль от реализации;

К – сумма капитальных вложений.

ИД =28452,0 тыс.руб./ 69,40 тыс. руб. = 409,97руб.

Срок окупаемости: 69,40 тыс.руб./ 28452,0 тыс. руб. = 0,0024года

В Таблице 3 представлен расчет технико-экономических показателей деятельности предприятия после внедрения предложенных мероприятий.

Проведенный расчет технико-экономических показателей проекта предполагает эффективность предлагаемых мероприятий.

Технико-экономические показатели эффективности проекта

Таблица 5.6.1

Показатель

2013

2014

Прирост %

1

2

3

4

Объем реализации (тыс.руб)

20777,0

37500,20

80,48

Себестоимость закупки товаров(тыс.руб)

6626,20

7367,02

11,18

Прибыль от реализации(тыс.руб)

14150,80

30376,96

114,66

УСН (тыс.руб)

951,40

1924,96

102,32

Чистая прибыль(тыс.руб)

13199,40

28452,0

115,55

Удельная рентабельность %

1,99

3,86

1,87

Продолжение таблицы 5.6.1

1

2

3

4

Среднесписочная численность работающих (чел)

15

17

2

Фонд оплаты труда (тыс.руб)

2035,0

2407,0

18,28

Среднемесячная зарплата одного работающего (тыс.руб)

11,30

11,79

4,33

Среднегодовой объем реализации услуг на 1 работающего (тыс.руб)

115,42

183,82

59,26

Планируемый срок действия проекта (года)

5,0

Капитальные вложения (тыс.руб)

69,40

Экономический эффект (тыс.руб)

97501,56

Срок окупаемости (года)

0,0024

В результате внедрения этих мероприятий объем доходов возрастет на 80,48% при незначительном увеличении расходов на 11,18%.Чистая прибыль возрастет на 115,55%.Срок окупаемости всего комплекса проекта составит года 0,0024

Индекс доходности =409,97руб., он больше единицы, а это значит, что проект экономически эффективен.

Заключение

Были рассмотрены мероприятия, направленные на повышение конкурентоспособности предприятия ООО «Селигер»

Первое мероприятие – Организация оздоровительных услуг: «Оборудование массажного кабинета» Данное мероприятие может принести чистую прибыль в 2014 году 15252,60 тыс. руб., капитальные вложения требуются в размере 36,4тыс. руб. В ходе внедрения этого мероприятия, штат сотрудников гостиницы «Селигер» увеличился на пару работников. Соответственно поменялась организационная структура гостиницы(рис.5.1).

Второе мероприятие – «Усовершенствование службы бронирования номеров» капитальные вложения в размере 33 тыс. руб.

Третье мероприятие – «Повышение уровня квалификации обслуживающего персонала гостиницы» Капитальные вложения в размере 25 тыс. руб.

Анализируя эффективность внедряемых мероприятий, можно прийти к выводу, что комплекс всех предложенных мероприятий может принести в 2014 году чистую прибыль в размере 28452,0 тыс. руб. Чистая прибыль после внедрения возрастет на 115,55%.

С учетом всех полученных данных можно сделать вывод, что стоит применить данные мероприятия. Они принесут дополнительный уровень доходов, и положительно скажутся, на повышении конкурентоспособности гостиницы, так как у основных конкурентов гостиницы, таких услуг нет.

Гостиничное предприятие ООО «Селигер» линейно-функциональная структурой управления (рис.5.1).

Директор

Главный бухгалтер

Старший администратор

Заведующий хозяйством (2)

Дворник (2)

Кассир

Администратор(2)

Массажист (2)

Горничная (5)

Рис 5.1 Организационная структура ООО «Селигер»




Предыдущий:

Следующий: